Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w kancelarii doradcy podatkowego Praktyczny poradnik

Zasadniczym celem autorów niniejszej publikacji była próba stworzenia kompendium wiedzy (meritum) w formie poradnika, który w możliwie szeroki i zarazem praktyczny sposób przedstawi wymagania, w szczególności te stawiane doradcom podatkowym zorganizowanym jako wspólnicy w ramach spółek zo o w zakresie określonym treścią art. 50 i art. 53 ustawy AML.

Jej istotą jest proceduralne obudowanie w ramach należytej staranności, działań i standardów wyznaczonych w ustawie AML efektywną zasadą ograniczonego zaufania do klienta oraz pracowników, w tym współpracowników Kancelarii, mając na uwadze, że Komisja Europejska wzywa państwa członkowskie do tego, aby ich organy sprawujące nadzór w zakresie AML/CFT zintejsyfikowały przeprowadzanie niezapowiedzianych, wyrywkowych kontroli.

Fragment wstępu

Informacja dotycząca wprowadzenia produktu do obrotu:
Ten produkt został wprowadzony na rynek przed 13 grudnia 2024 r. zgodnie z obowiązującymi wówczas przepisami (Dyrektywą o ogólnym bezpieczeństwie produktów). W związku z tym może on być nadal sprzedawany bez konieczności dostosowania do nowych wymogów wynikających z Rozporządzenia o Ogólnym Bezpieczeństwie Produktów (GPSR). Produkt zachowuje pełną legalność w obrocie, a jego jakość i bezpieczeństwo pozostają zgodne z obowiązującymi wcześniej standardami.

Information regarding product placement on the market:
This product was placed on the market before December 13, 2024, in accordance with the applicable regulations at the time (the General Product Safety Directive). As a result, it can continue to be sold without needing to meet the new requirements introduced by the General Product Safety Regulation (GPSR). The product remains fully compliant with all previously valid legal standards, ensuring its continued quality and safety.